Экси-Банк

В рамках реализации требований Закона США «О налогообложении иностранных счетов» (далее - FATCA), который обязывает кредитные организации и другие финансовые институты предоставлять информацию о своих клиентах — физических и юридических лицах Налоговой службе США ЭКСИ-Банк (АО) (далее – Банком) пройдена регистрация Налоговой службе США (Internal Revenue Service). Банком получен статус Участвующего финансового института (“Participating foreign financial institution”), а также присвоен идентификационный номер GIIN: NCMFYJ.99999.SL.643

В соответствии с требованиями Федерального закона от 28.06.2014 №173-ФЗ «Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации» Банком разработаны и утверждены критерии отнесения клиентов к категории налогоплательщиков США. Также Банк проводит анкетирование клиентов с целью выявления лиц, на которых распространяются требования FATCA.

Банк с целью получения информации для отнесения клиентов к категории иностранных налогоплательщиков может использовать любые доступные на законных основаниях способы получения информации, а в том числе письменные и устные вопросы/запросы клиенту; заполнение клиентом форм W-8/W-9 1, предусмотренных требованиями налогового законодательства США; анализ доступной информации о клиенте, в том числе информации, содержащейся на информационных ресурсах государственных органов власти Российской Федерации, в торговых реестрах иностранных государств, средствах массовой информации и т.д.

Доводим до Вашего сведения, что Банк не консультирует клиентов по вопросам применения Закона FATCA. В случае возникновения вопросов рекомендуем Вам проконсультироваться с профессиональным налоговым консультантом.

1.
Критерии отнесения Клиента к категории Налогоплательщика США
- Критерии для Клиентов – физических лиц и индивидуальных предпринимателей, относящихся к категории Налогоплательщиков США:
  - гражданство США;
  - наличие green-card или иного документа, являющегося видом на жительство в США (Форма I-551);
  - гражданство США одновременно с гражданством РФ (либо гражданством иного иностранного государства);
- Дополнительно, при проведении анализа Клиентов на предмет их отнесения к категории Налогоплательщика США, Банк пользуются дополнительными признаками, прямо или косвенно указывающими на отнесение Клиента к категории Налогоплательщика США:
  - наличие фактического/почтового адреса в США;
  - место рождения Клиента-физического лица в США
  - номер телефона (код страны +1), зарегистрированный в США;
  - наличие долгосрочного платежного поручения для перевода средств на счет в банке в США;
  - наличие доверенности или права подписи, предоставленное лицу, место жительства которого находится в США (или доверенность выдана в США);
  - в качестве единственного адреса для направления выписок по счетам, открытым в Банке, а также иной корреспонденции, в отношении данного лица указано «для передачи» или «до востребования».
2.
Критерии для Клиентов – юридических лиц, относящихся к категории Налогоплательщиков США:
- место регистрации/учреждения в США, при этом юридическое лицо не относится ни к одной из категорий юридических лиц, исключенных из состава специально указанных налоговых резидентов США;
- налоговое резидентство в США;
- в состав бенефициарных владельцев для целей FATCA, которым прямо или косвенно принадлежит более 10 % доли в организации, входит одно из следующих лиц:
  - физические лица, относящихся к категории Налогоплательщика США;
  - налоговое резидентство в США;
  - юридические лица, зарегистрированные/учрежденные на территории США, не относящиеся к категории юридических лиц, исключенных из состава специально указанных налоговых резидентов США в соответствии с требованиями FATCA.

Страхование вкладов

ЭКСИ-Банк (АО) является участником Системы страхования и включен в реестр банков-участников Системы обязательного страхования вкладов 14 января 2005 номер 427.

Все вклады в банках-участниках Системы обязательного страхования вкладов застрахованы государством.

С подробной информацией о вкладах, подлежащих страхованию в соответствии с федеральным законом от 23.12.2003 № 177-ФЗ "О страховании вкладов в банках Российской Федерации", о размере возмещения по вкладам, описанием порядка обращения вкладчика в Агентство по страхованию вкладов с требованием о выплате возмещения по вкладам и порядка выплаты возмещения по вкладам, а также информацией о праве вкладчика на получение оставшейся после выплаты возмещения части вклада в соответствии с федеральным законом от 26.10.2002 № 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" можно ознакомиться на сайте Агентства по страхованию вкладов в разделе «Вопросы и ответы».

Реквизиты Агентства по страхованию вкладов

Полное наименование:	Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов»
Почтовый адрес:	109240, г. Москва, ул. Высоцкого, д. 4.
Адрес электронной почты:	info@asv.org.ru
Телефон горячей линии:	8-800-200-08-05 (бесплатный звонок по России)
Адрес сайта в сети Интернет:	www.asv.org.ru
Факс:	8 (495) 745-28-68